【阿联酋】阿联酋外交与国际合作部部长Abdullah bin Zayed主持国家反洗钱和反恐怖融资战略监督高级委员会第 17 次会议，讨论国家反洗钱行动计划和“灰名单”整改情况。

【原标题】Emirates News Agency - Abdullah bin Zayed chairs meeting of Higher Committee Overseeing National Strategy on Anti-Money Laundering and Countering Financing of Terrorism

https://wam.ae/en/details/1395303133436

【尽管将加密货币指定为金融产品，南非仍被列入FATF灰名单】

2月26日消息，国际金融监管机构金融行动特别工作组于2月24日 宣布，已将南非列入“灰名单”，被金融监管机构列入灰名单可能 会使南非难以从外国银行获得贷款。据悉，在FATF表达了对加密 资产缺乏监管的担忧后，南非金融业监管机构将加密货币指定为金融产品。当时，一些评论员表示，此举将有助于南非避免被列入灰名单。

【FATF】FATF更新高风险（黑名单）和应加强监控的司法管辖区名单（灰名单）：2023年2月。

1. 南非和尼日利亚被列入灰名单。

2.柬埔寨和摩洛哥退出灰名单。

FATF更新高风险和应加强监控的司法管辖区名单：2023年2月

【FATF】FATF发布2023年2月22日至24日全会成果：

1、通过印尼和卡塔尔互评估报告，两国进入强化后续程序；

2、南非和尼日利亚被列入“灰名单”，柬埔寨和摩洛哥退出“灰名单”；

3、在2024年启动下一轮反洗钱互评估，决定了第一年7个被评估国的顺序；

4、通过《法人的受益所有人指引》，修订建议25（法律安排的透明度和受益所有权）；

5、通过与勒索软件、艺术品和古董相关的洗钱类型研究报告；

6、决定执行虚拟资产及其服务提供商标准路线图；

7、选举加拿大代表团团长Jeremy Weil先生为副主席（2023-2025）。

【原标题】Outcomes FATF Plenary, 22-24 February 2023

https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfgeneral/outcomes-fatf-plenary-february-2023.html

【外交部：中方欢迎金融行动特别工作组将巴基斯坦移出其“灰名单”】10月24日，外交部发言人汪文斌主持例行记者会。

有记者提问，日前结束的金融行动特别工作组10月全会发表公开声明，宣布将巴基斯坦移出其“灰名单”。中方对此有何评论？/d/file/p/202310/16/mmilvtr43gy1485 races against time to avoid grey listing by FATF - Business Financial Website

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2月14日，欧盟将俄罗斯列入税收上不予合作的黑名单，与避税天堂维尔京等享受同等税收待遇，以后凡从欧盟汇往俄罗斯的股息、利息、特许费、劳务收入等，要么不允许在成本中扣除，要么要交高额的预提税。俄乌战争前，俄罗斯为吸引外资，尤其是吸引外汇，有样学样地出台了国际控股公司税收优惠，外国投资者只要在俄特定区域建立国际控股公司，汇入的股息、利息、特许费只征收5％的所得税，这些收入汇出时，征收10％的预提税。俄国的这一招是想让跨国公司设立地区总部，让大量消极所得留在俄国，如有大量外汇进出，对俄搞活经济太有裨益。且不论俄罗斯吸引国际资本设地区总部的区位优势何在，就是拿出的税收优惠同不少国家进出都免税的大手笔相比，也是没多少吸引力的小儿科。

即便如此，欧盟是不会放过俄罗斯的。2022年2月，欧盟经审议将俄拟列入黑名单，要求立刻整改，俄态度认真，2月底杜马修法，3月普京总统即签署法令。按照修改后的法令，俄对国际控股公司的经济实质标准做足文章，如必须在俄实际管理，实控人必须有俄国居民，雇员须15人以上，办公面积50平方以上，这些都超出了欧盟经济实质的相关标准。由于俄乌战争后欧盟的制裁，双方之间已无联络和沟通，俄方的努力欧盟完全视而不见，2023年2月14日欧盟发表的决定中，声称俄国一年来对欧盟指出的问题没有整改措施，应当是置事实于不顾。俄财长对此指出，欧盟的决定完全是玩政治，对俄没影响。比较之下，欧盟对香港则宽容得多，对去年底出台的新税制基本肯定，只是资本利得的范围再拓宽点即可，香港的规定只原则讲需雇员和经营费用，可没有俄人15人和50平方这样量化而又笨拙的标准。新加坡的税收优惠同香港大同小异，欧盟对其则关爱有加，没有将其列入要求整改的灰名单。越南去年也与俄罗斯一起列入待观察的灰名单，没看到越南在税制调整做了什么工作，今年欧盟的评议中没把越南继续放灰名单，也没说放到白名单，百慕大去年是灰名单，今年从灰名单中拿掉，欧盟作了专门说明，越南不清不楚地从灰名单中拿掉且不作说明，根本原因是为配合欧美资本和产业从中国向越南转移，担心列入灰名单甚至黑名单会影响这一进程。不同对象有不同标准，这是不是也是另类歧视呢？

俄乌战争后外资大量从俄撤出，耶鲁大学管理学院统计，问卷的1200家国际大企业中，已有1000家完全停止在俄经营。不仅外国资本撤离，俄本国资本外逃加剧，俄很多大企业都是注册在塞浦路斯等避税地的假外资，大量在俄经营的利润被转到避税地，俄财政部统计，仅2019年向塞浦路斯转移的利润就有240亿美元。去年俄财政部曾想让这些假外资回归，规定这些企业不能享受国家低息贷款和疫情财政补贴，但收效甚微。俄己遭受国际的各种经济重压，列入黑名单不过是在伤口上再撒一把盐，起不了多大作用。

【美国】美国FinCEN向国内转发FATF“黑名单”“灰名单”，要求金融机构根据国内规定和指引采取风险评估、尽职调查等相应措施。

Financial Action Task Force Identifies Jurisdictions with Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism and Counter-Proliferation Deficiencies | FinCEN.gov 网页链接

【美国】非营利组织税收正义联盟（Tax Justice Network）发布“金融保密指数”，美国排名第1，成为隐藏非法资金的“应许之地”。开曼群岛从2020年第1位、2021年第2位下降到第14位（但仍在FATF和欧盟的“灰名单”中）。德国排第7位，英国排第13位。

Cayman drops way down on TJN secrecy ranking - Cayman Islands Headline News : Cayman News Service 网页链接

现在养老保险和医疗保险是分开缴纳的，办理退休时要跑两个部门，尤其是办理退休时，养老保险在核算和计算待遇期间有空档期，医保待遇如何享受。

在办理退休时，医保会进入灰名单，无法报销。

不管是在门诊拿药还是住院都要先自费结算，办理完成退休手续后，再拿着材料去医保部门手工报销。

这种属于灰名单一种情形。