近日，聚龙股份虚假陈述索赔案又有最新消息，2023年1月5日，聚龙股份有限公司发布《关于公司及相关责任人收到行政处罚决定书的公告》，根据证监会调查，违法违规事实:

1.未按规定披露关联担保

2016年8月至2020年12月期间，玉泉米业、生态农业、集佳科技累计贷款金额286100万元，聚龙股份3家全资或控股子公司国家金融安全银行业务培训服务有限公司(以下简称金融安全)、辽宁聚龙金融自助装备有限公司(以下简称聚龙自助)、聚龙融创科技有限公司(以下简称聚龙融创)先后向银行资产池注入定期存单等资产，以资产池内的资产为上述贷款提供质押担保，并提供连带责任保证担保。聚龙股份应当在《2016年年度报告》《2017年半年度报告》《2017年年度报告》《2018年半年度报告》《2018年年度报告》《2019年半年度报告》《2019年年度报告》《2020年半年度报告》中披露上述担保情况，其未披露该情况。

2.未按规定披露非经营性资金占用

2018年2月至2020年12月期间，柳永诠及生态农业非经营性占用聚龙股份资金累计29966万元，其中柳永诠以领取调试币的名义占用资金22011万元，生态农业通过供应商转账占用资金7955万元。聚龙股份应当在《2018年年度报告》《2019年半年度报告》《2019年年度报告》中披露上述非经营性资金占用情况，其未披露该情况。

证监局决定:1、对聚龙股份有限公司责令改正，给予警告，并处以150万元的罚款;2、对柳永诠给予警告，并处以300万元的罚款，其中作为直接负责的主管人员100万元，作为实际控制人200万元;3、对柳长庆处以200万元的罚款;4、对孙淑梅给予警告，并处以80万元的罚款。五、对张志华给予警告，并处以30万元的罚款。同时，对柳长庆、柳永诠分别采取10年证券市场禁入措施。

自聚龙股份公告遭证监会立案调查起，谢保平律师金融证券团队就收到了大批投资者索赔登记，已代理了多批投资者向沈阳市中级人民法院提交索赔立案。江苏沁典律师事务所谢保平律师（执业证号：13201201010729362）表示：聚龙股份信披违法违规被证监会处罚后，投资者可以依法索赔，目前聚龙股份索赔案仍在沈阳中院立案审理中。聚龙股份已于2022年7月4日被深交所终止上市，但不影响投资者索赔，上市公司不会主动赔付，只能通过诉讼后才有获赔机会。法院遵循“不告不理”原则，符合索赔条件的受损的普通投资者和机构投资者可及时通过“股索卫“谢保平律师团队了解亏损额，以免错过索赔机会。

聚龙股份索赔登记条件，聚龙股份索赔区间：2016年8月18日至2021年4月12日间买入300202聚龙股份，且在2021年4月13日（含当日）后卖出或继续持有者

以上索赔登记条件仅代表谢保平律师金融证券团队的观点，不作为任何证券投资决策和买卖建议，最终以法院的认定结果为准。

【#涉事银行回应储户28亿存款被质押担保#：已报警】据媒体报道，山禾药业和其关联方恒生制药在渤海银行南京分行的33亿元“新易存”的存款，在企业不知情的情况下，名下的28亿元存款就被用于为另外一家与自己毫无关系的公司——华业石化提供票据融资担保。网友纷纷表示：“太魔幻了”

针对这一事件，渤海银行官网于10月24日发布声明回应：在与相关企业日常业务办理过程中，我分行发现企业间异常行为，已向公安机关报案，依法寻求司法解决。24日晚间，无锡济煜山禾药业母公司济民可信在其官方微信公开“六问”渤海银行南京分行，再次披露了这一案件的细节和证据。#济民可信集团六问渤海银行南京分行# 详情请看→网页链接

格力电器之所以承诺兜底担保债务，源于早前入主盾安环境时解决其前任控股股东盾安控股的关联担保事宜。

替格力电器先行代偿担保债务 深交所关注盾安环境背后原因

#立方风控鸟#①因犯非法采矿罪，君正集团全资子公司君正矿业被乌海市海南区人民法院判处罚金250万元，退缴的违法所得3706.5万元被没收，上缴国库；

②江苏南通二建集团因票据逾期触发投资人保护机制；

③因存在未按规定披露非经营性关联交易及关联担保事项，ST大集相关人员被陕西证监局出具警示函；

④因存在信息披露等问题，ST智诚被宁夏证监局出具警示函；

⑤因信披、商誉计提违规等，光正眼科及相关人员被新疆证监局出具警示函；

更多信息：网页链接

【未依法披露为关联方提供担保 ST星源遭处罚】

2023年1月4日，ST星源发布了关于收到行政处罚决定书的公告。经查明，ST星源存在的违法事实如下：一、未依法披露重大仲裁及主要资产被查封、冻结；二、未依法披露为关联方提供担保。上述事实，有仲裁文书、法院裁定、借款合同、担保合同、公司审批单、董事会决议、诉讼材料、情况说明、相关当事人询问笔录、公司公告等证据证明，足以认定。由此可见，对ST星源的违法事实已经确认，相关权益受损的投资者可以通过法律途径来维护自身的合法权益。

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最高法：一人公司对外担保是否适用《公司法icon》十六条的规定，即需要根据章程约定取得股东会决议或者董事会决议同意？

最高法院再审认为：

公司越权对外担保行为的法律效力，主要是根据《公司法》《合同法》等法律的相关规定判断担保合同效力。

一是根据《公司法》第十六条之规定来判断是否构成越权。

《公司法》第十六条规定：“公司向其他企业投资或者为他人提供担保，依照公司章程的规定，由董事会或者股东会、股东大会决议；公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议。”

可见，公司为其他企业投资或者为他人提供担保，或者为公司股东或者实际控制人提供关联担保，皆需要经公司章程授权或经公司决议程序决定，否则视为越权担保。

本案中，捷尔医疗公司、工行九龙坡支行均认可《差额补足承诺函》系保证担保icon。

虽然捷尔医疗公司系一人公司，但《公司法》十六条仍可适用。

根据《差额补足承诺函》2017年11月20日出具时捷尔医疗公司的公司章程规定，对公司向其他企业投资或者为他人提供担保作出决定，应事先征得董事会一致同意，否则决定无效。

根据现有证据均无法证实《差额补足承诺函》的出具得到捷尔医疗公司董事会的一致同意，亦无法证实捷尔医疗公司出具《差额补足承诺函》时直接或间接控制韵恒公司，或征得捷尔医疗公司唯一股东的同意，或者捷尔医疗公司与韵恒公司之间存在相互担保等商业合作关系，故原审法院认定《差额补足承诺函》为越权担保并无不当。

二是根据《合同法》第五十条之规定，区分缔约时相对人是否善意来认定越权行为的效力。根据《合同法》第五十条“法人或者其他组织的法定代表人、负责人超越权限订立的合同，除相对人知道或者应当知道其超越权限的以外，该代表行为有效”之规定，在相对人知道或者应当知道其超越权限的情况下，合同无效。

本案中，工行九龙坡支行未提交捷尔医疗公司向其出示了捷尔医疗公司董事会的一致同意，或者该公司股东、实际控制人的同意，或捷尔医疗公司与韵恒公司之间存在相互担保等商业合作关系的相关证据，应视为未尽到必要的审查义务，主观上具有过错。

在捷尔医疗公司对涉案担保不予追认的情况下，该涉案担保合同无效。

故二审判决对案涉担保合同效力认定并不缺乏证据证明，也不存在法律适用错误。

（2020）最高法民申6149号 2020-12-31

公司治理法律实务

在大多数情况下，如果某个公司发布了被证监会处罚的公告，而且公司诸多高管集体离职，基本上这公司离黄掉也就不远了。特别是股价如果已经只剩1元多，而且净资产还是负数，大罗金仙恐怕也很难挽救这样的公司。可是今天ST海航恰恰就发了这样的公告，根据中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》，海航集团通过“海航集团-事业部/产业集团-单体公司”三层管理结构实际管理下属公司。在财务上施行全集团一体化、垂直化、三层式控制及管理：在资金上施行现金流一体化管理，资金由海航集团统一调拨。海航控股属于前述“单体公司”,在财务资金管控方面缺乏独立性，其与相关关联方的资金 往来、签署对外担保合同等，均在海航集团组织及操控下完成。由此导致海航控股未按规定披露非经营性关联交易和关联担保，并且在定期报告中有重大遗漏。

依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，证监会将对海南航空控股股份有限公司给予警告，并处以 200 万元罚款。其他相关责任人也都有相应的处罚措施。就在同一天，海航控股还发布公告，公司包括董秘在内的多个董事辞职。还是同一天，又公告因为质押担保纠纷被判决4.5亿元的旧债需要偿还。这么多个重大的利空消息重重压力之下，任何一个公司都扛不住。但是神奇的事情发生了，ST海航的股票居然在公告发出之后直接开盘就涨停了！

为什么？在网上看了一圈，特别是股吧里散户的留言，看来大家的想法主要是两个。一是历史大包袱都爆出来了，以后应该就没什么大问题了。二是处罚得比较轻微，应该以后没事了。海航的问题在经过了几年的逐步披露之后，相信大多数人都已经了解，特别是在完成破产重整之后，该处理的大问题基本上都已经处理了。证券法第一百九十七条第二款：信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以一百万元以上一千万元以下的罚款。这次的处罚200万元，属于高于最低限度但远低于最大上限，证监会在进行处罚的时候也考虑到了这一细节。

按照不少人的想法，大包袱都甩掉了，新的股东也进来了，以后应该就是康庄大道了。但是在下手投资之前，还有一些潜在风险需要考虑到。第一大风险就是潜在的退市可能性。今年5月，因公司被法院裁定受理重整而触及的“退市风险警示”的相应情形消除，ST海航撤销退市风险警示实现“摘星”，但由于此前存在的原股东及关联方非经营性资金占用、未披露担保、需关注的资产等事项，ST海航仍被实施其他风险警示尚未“摘帽”。而公司已经发布了中报预亏公告，预计2022年半年度实现归属于上市公司股东的净利润为-1,195,000万元至-1,296,000万元。公司的总股本332.4亿股，也就是每股亏损会达到0.36元左右，但是一季度报告中显示公司现在的每股净资产仅仅只有0.1441元，也就是中报之后公司将会资不抵债，净资产为负数。

根据规定如果在本年末净资产仍然为负数，公司将会被实施退市风险警示，也就是再次成为*ST，而挽救公司避免成为这种情况的唯一办法就是增发。而卡住增发的恰恰又是现在正戴在头上的ST帽子，根据证券法规定要等上市公司以前违法违规的处理决定下来，把ST摘掉才能定增。所以要解决这个死结的唯一机会，就是必须在12月31日之前证监会的处理决定正式实施，并且海航控股抓住这个时间窗口完成增发。否则一旦拖到12月31日以后，很可能因为新的ST帽子戴在头上而无法增发了。如果不通过增发改善净资产为负的情况，2023年如果再来一次净资产为负的报表，根据规定就只能退市了。

而第二个大的风险，就是潜在的索赔。证监会的《行政处罚事先告知书》发出之后，2018年到2021年海航正式公布虚假陈述期间买入股票并且亏损的投资者理论上都有可能向上市公司索赔，而2018年初到现在股价最高峰大约3元，到现在股价差最大约每股1.6元左右，在扣除大股东股份之后实际市场上散户持有约40%股份也就是120亿股，理论上最大索赔额可能高达100多亿元，如果真的发生这种事情也不得不防。毕竟海航控股现在经不起这么大一笔损失了。万一......

如果你把这些问题都考虑清楚了，也觉得这种潜在风险能够接受，不怕退市也不怕倒闭，还要坚持买海航控股。那我就只能祝您好运了。

居然还有人说，格力钛子公司之间的担保跟格力电器没关系？

我的天，好好学习一下吧！

正如网友所说：

互相担保的公司都是格力控股子公司银隆也就是格力钛的关联子公司，担保的任何一家子公司如果产生债务危机，甚至资不抵债，谁来兜底？子公司和银隆扛不住了最终还不是算账算到大股东头上(格力钛：格力持股30%，董明珠持股17%)，同时格力可是对格力钛有大量应收，很多设备也是通过格力智能装备等子公司给银隆采购的，同时也有直接担保的，需要格力来兜底的时候格力电器逃得过？远的不说，就说近的格力控股子公司盾安环境去年就涉及到了和盾安集团之间关联担保的问题，如果不是格力派过去的董秘和董事长极力化解，可能至今都还在打官司！

明白这些道理的，可能也就真正关心格力发展的股东了。这也是为什么关联担保事项遭遇了32%中小股东反对票的原因。很多很多格力明白人股东并不会像董明珠狂热粉一样整天发帖吹捧。关键时刻会投上一票滴。虽然关联担保勉强通过了，但是格力这一届管理层所做的一些事情一次又一次伤了股东信任，董明珠管理层应该也同样能够感受到，任由发展下去对企业很不利，必须要重视起来了。

有人好奇最近股价千年不涨的格力最近怎么向上动了一丢丢？除了大盘和房地产都在复苏带动因素。可能那些投赞同票的大股东们通过本次投票，也认识到了手里的话语权急需夯实吧，否则下一次再出什么类似于修改员工持股计划业绩指标、银隆子公司互相担保这类事项，极有可能被否决掉。所以，也有可能他们感受到了威胁，所以在增持，增加话语权。

#格力电器#

老王以前妥妥的是个小土豪，在他35岁的时候就开了6家连锁超市， 他为了打造前店后厂，还开了六家食品加工厂，那时候他手底下将近二千多员工。

但是让他做梦也没有想到的是，自己的合伙人却起了歹意，设计让他为关联供应商担保陷入了财务纠纷，惹了一身官司。更让老王没想到的，自己的媳妇一看老王从妥妥的小土豪混到了一个穷光蛋，他媳妇儿来了一个，夫妻本是同林鸟大难来临各自飞。在法院还没有判决之前，就领着女儿把家里所有的钱款全部带走就没影了。那时候老王真是死的心都有啊！没办法法院判完，也还不上钱就被关押三年。他心里明镜的知道自己上了人家的套，自己的财产都被划到合伙人身上，那时候他的头发全白了，一下苍老了许多。

老王出狱以后，好在有一个曾经受到老王帮助的供应商，看着他可怜，就让老王上自己那里头打工，老王干了有一年，买了一辆二手车越野车，想上各地走走。他想走哪算哪，看哪里舒服就落脚在那里，很想换个活法，换个环境。

那天老王开着车信马由缰，毫无目的，沿着盘山道开进了一个小村里边，这个小村子是在大山里边，当时天也快黑了，老王就寻思找地方住下来吃口饭。这老王没有想到的是，这个小村子一共才百十口的人，全是老人妇女孩子男人都去打工了。自己寻思找一个安全的地方，支个帐篷自己做口饭得了。也就在这时候，一个老头气喘吁吁的跑过来，见面就给他跪下大声的喊，好人，求求你，我儿媳妇要生孩子，接生婆说可能是难产，得上医院，如果晚了可能是不行，能用你的车给给拉到县里医院吗，不然的话好两条人命就没了。老王刚打好帐篷一听这话，老王就犯了嘀咕，但一寻思救人要紧呢，就立刻把车开到那个老头的家门口，拉上接生婆和老头，又把孕妇抬上了车，飞快的往县城里赶，这个小村子离县城挺远，老王把油门踩到底，跑了40多分钟才到县医院。老王急忙帮着把孕妇推到急诊室，这时老头发现身上也是一毛钱没带呀，老王一听干脆好人做到底就说，钱我来付，只要是你们把人弄好就行。老王忙乎了到晚上九点来钟，小孩儿顺利的生下来了母子平安，医药费花了5000多块钱，老王从自己卡里就给划了过去。老王那意思让孕妇在县医院再住一段时间，不想孕妇和老头儿一商量就张罗回家，又用老王的车拉了回来。说实话老王也看出就是没有钱，住不起医院。

回到家以后，老头就给老王到邻居家找了一间空房，让老王休息。第二天老头把老王请到家中做好饭，拿出了自家酿的酒来答谢老王。在酒桌上老爷子特别惭愧的说，我家里头就剩下四千块钱了，还差你一千块钱，你在这里能不能住几天，我儿子就会把打工的钱寄回来还你。

老王知道这家里头，也就是指着儿子在外边打工那点钱，老王当时也就没在意那1000块钱就说，没有就拉倒吧，看你们也挺难的。老王在这就玩了一天他就想离开这，老头第二天起了一个大早杀了一只鸡，加上刚采的蘑菇给老王炖着吃了。临走的时候老头有点愧疚的对老王说， 你是我们家的恩人，救了我家两条命，我这有一块石头，是我年轻时候在内蒙巴林干活时得到的，应该是一块好玩意。你是见过世面的人也都懂行，你能够找到正经八百的买主能卖一个高价，如果你要是卖了太多的钱，你要是有心的话给我返回一点，我这里的日子实在是太苦了，儿媳又生了一个娃，娃娃以后还得上学，如果卖不多钱就算了，两条人命比这值钱。

当时老王根本就没在意，认为这个山沟里头能有啥，随手就把那块石头接了过来，石头是包在一块黑布里头，有拳头那么大。当老王打开黑布包的时候，老王的眼睛立刻就直了，脑瓜子嗡嗡直响。老王在有钱的时候玩过石头也收藏过石头，他认识这块血红温润光滑，布满了油润的光芒的石头，老王心里直跳脱口而出，这不是鸡血石吗？老王慌忙把石头对着阳光看，石头整体是血褐色，但中间还洒落着鲜红梅花瓣状的血丝，老王知道这是梅花血。当时老王手有些抖，就对老头说，这么贵重的东西，你怎么敢给我，这石头非常值钱。老头笑着说，看你就是一个识货的人，这么贵重东西让我一个庄家人拿出去，肯定得让人给骗走，没准还会惹来血光之灾。

当时老王想了想郑重的告诉老头，这块石头值得钱超乎你想象的，我假如卖了一个好价，肯定把钱返给你，既然你这么相信我，我一定不会让你失望的。

当时老王也没再多说什么，老头也是笑着说，都是缘分，都是命里注定的。

老王拿上这块石头，找到了一位自己特熟悉搞玉石的老板，老板立马给出了5000万的价格，老王也没犹豫就脱了手。然后他用这笔钱，把自己前几年失去的生意通通的收回来。当把这一切事情办完以后，老王到小村子里将老头一家人都接过来。然后将自己名下所有的资产都过户给老头，但老头却执意只要一半的股份剩下的仍就给老王。用老头的话来说，没有你，没有我们全家，这是你该得的，再者说了这么大一片家业，我们庄稼人根本就不会经营，还得你去管，我和儿子有吃有喝就知足啦。老王也没再说什么，就顺从了老头的意见。

用老王的话来说，让自己的心融入大漠孤烟中显得更为平静。

【涨停！申请摘帽、增资倒计时，ST#海航公告证监会处罚结果#】#证监会对海航控股处以300万元罚款# 8月10日晚间，海南航空控股股份有限公司（ST海航，600221.SH，以下简称“海航控股”）发布公告称，收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（以下简称“《告知书》”）。此前，海航控股于2021年12月17日收到中国证监会的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规被立案。

《告知书》显示，海航控股涉嫌信息披露违法违规的行为分两方面，在未按规定披露非经营性关联交易方面，包括相关关联方及资金占用情况、未及时披露非经营性关联交易以及定期报告重大遗漏。在未按规定披露关联担保方面，包括未及时披露关联担保和定期报告重大遗漏。

对此，证监会对海航控股共处以300万元罚款，并对徐军、刘位精、陈明、张志刚、马志敏、李晓峰、张鸿清、赵国刚、萧飞、谢皓明、孙栋等海航高管给予警告和罚款。其中徐正罚款最高，达100万元。据公告显示，徐军2018年2月至2019年7月任海航控股总裁，2018年12月至2022年3月任董事，其中2019年7月至2021年5月任董事长。经查，徐军任职期间审批违规担保143笔，知悉海航控股存在关联方非经营性资金占用等问题。网页链接