学会理财

每日存款余额，每一元记一个积数。

将每天的余额累计起来就是银行计息积数。

先设计一个月用的模版给你作参考，但愿能起到抛砖引玉的目的。A1输入“日期”，B1输入“金额”，C1输入“日累计”，D1输入“日平均”。由A2到A32输入1至31日，B列就是每日要输入的金额数量。在C2输入下列公式后，按填充柄往下拖拉复制公式到B32：=SUM($B$2:B2)在D2输入下列公式后，按填充柄往下拖拉复制公式到D32：=AVERAGE($B$2:B2)这样，只要你每天输入金额，C列就会自动算出累计，D列就会动态显示日平均啦。

资产类科目，期末余额=期初余额+本年借方累计-本年贷方累计；负债类科目，期末余额=期初余额+本年贷方累计-本年借方累计。累计是一段期间的合计金额，余额是某个时点的金额，没有本年累计余额这个概念。

明细账如果有期初余额,本年累积余额=期初余额+-本期发生额=期末余额。

一、按照会计操作规范：所有明细帐都要结出本年累计发生额的 因为好多报表和分析都要用到的。二、 按明细分类账户登记的账簿叫做明细分类账，简称"明细账"。 明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。三、建立明细账时需要注意的方面：第一点.明细账中的科目名字需要依照会计制度规定和企业现有管理制度进行设立，如果会计制度对某一明细科目的名字有明确的限定，我们在建立明细账时就应该按照县官的制度规定来进行设立，如果没有明确固定科目名字，我们也需要在依照会计制定规定的原则基础上，参考企业现有的管理需求设立科目名字。第二点.明细账的主要格式有三种，三栏式、多栏式和数量金额式，我们在建立明细账时就需要根据财产物资管理的需求设立明细账的相应样式。第三点.为了便于使用和对账页的重新排序，明细账大多采用的是活页式账簿形式。由于活页账汇总的账页经常出现散落的情况，所以我们要对明细账及时装订成册。

人民币业务的利率换算公式为：　　日利率（‰）＝年利率（％）360　　月利率（‰）＝年利率（％）12　　（二）银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。　　（三）积数计息法按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式为：利息＝累计计息积数日利率，其中累计计息积数＝每日余额合计数。　　（四）逐笔计息法按预先确定的计息公式逐笔计算利息。　　计息期为整年（月）的，计息公式为：利息＝本金年（月）数年（月）利率。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息＝本金年（月）数年（月）利率＋本金零头天数日利率。银行也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为：利息＝本金实际天数日利率其实积数计算法就是把你每天存款余额加起来就是积数了。

2007.8.1存入10000元，定期双整一年，假定定期年利率2.52%，2008.8.1到期本息合计为10000+10000*2.52%=10252元，扣除利息税后本息合计可得10000+（10000*2.52%*80%）=10201.6元。 2008.8.1至2008.8.29全部支取，税前利息可得10201.6*0.81%/365天*28天=6.34元。 2008.8.1至2008.8.14应扣除利息税6.34/28天*14天*20%=0.64元 2008.8.15至2008.8.29应扣除利息税6.34/28天*14天*5%=0.16元 2008.8.29全部支取时你实际可得本息10201.6+（6.34-0.64-0.16）=10207.15元。

于先生目前也没有太多开支，主要就是住宿和餐饮交际等支出，每个月收入八千，生活成本四千五左右。男，25岁，北京。工作了三年，积累了十万元的存款，目前都在银行存活期，觉得利息太不划算了。请问用这十万块钱做些什么样的投资比较好呢，我听说银行理财产品收益还算不错，这些钱全用来买银行理财是否可行呢？　　　　理财师解读：　　　　该理财客户作为年轻群体，处于事业上升期，同时自身有稳定的收入。理财首先应从节流上着手，个人支出应缩减到个人收入的40%，即3200左右，同时，十万固定资产中应至少有四到六个月的基本生活费用两万元左右存入银行，以备不时之需。　　　　由于客户本身的资金总量并不大，像市场上热捧的信托产品和股权投资尚难以达到投资门槛，但建议客户对需要对相关市场保持关注。　　　　按照美林投资时钟理论，由于客户本身较强的风险抵御能力，建议在股市中选取当前市场上的绩优股，投资应倾向于新兴科技板块和医药板块以及环保板块，这类资产配置应该占比在个人存款的50%左右，坚持五年以上的长期投资，相信可以带来一定的收益。　　　　银行理财也可选择门槛较低的产品进行投资，资产占比应该在30%左右，可以在一定程度上对冲股市投资带来的风险。同时，应将个人收入的10%投资于人身保险和相关保险产品，在未来个人收入大幅提高后可以考虑购买终身保险产品，以提高资产配置效益。

个人理财,是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债，合理安排资金，从而在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的过程。 投资合理配置才能有收益 实现投资收益可以依靠债券类投资和银行保本浮动收益型投资。产品投资策略应设置"3把锁"，首先是稳健的资产配置策略(第一把锁：80%资金在固定收益资产)；固定收益类证券投资策略(第二把锁：绝大多数固定收益资产在高等级信用产品)；积极的套利策略(第三把锁：20%套利的严格控制风险)。使用网银要管好账号和密码从网上银行近几年的发展，市民可以明显感觉到银行信息化建设带来的方便。 个人网上银行集银行资金结算、投资、理财于一体，能够满足各类客户的不同需要。 建议：经验、资金问题早解决 80后”年轻有活力，敢于尝试新生事物，但同时，“80后”创业也同样会面临经验不足、资金短缺两大问题，因此，如何降低创业成本、积累创业经验便成为“80后”创业首要解决的问题。“现在比较流行的做法，一是靠打工积累创业经验，一是靠网络寻找商机。” 建议：三大因素判断增值潜力 由于经济能力所限，第一套住房一般不会是“80后”的最后一套房产，在购买时应适当考虑其投资价值。专家认为首次投资房产应重点关注三大因素，即房屋所处地段和房子本身的质量以及房屋的“租售比”。“房屋的租售比指每平方米使用面积的月租金与每平方米建筑面积房价之间的比值，一般将租售比控制在1：200之内会较合适，超过范围则有可能潜藏较大风险。” 对年轻人来说，目前低迷的信贷市场、股市和楼市，可能蕴藏着大好机会。 1．自动投资。如果你所在的公司有养老保险制度，那就尽量能缴多少缴多少。如果公司没有，那就自己制订一个"养老金计划"，把钱存入个人退休账户，设定每月扣除的金额。 2．把钱放入股市。阳光总在风雨后，股市的形势一旦好转，通常会回升得非常迅速。 2008年股市低迷，你有机会以极低的价格买入。你用不着学习要投资哪只股票：找一家低手续费的共同基金公司，从他们那里买一只费用低、分散投资的指数基金。 3．设立储蓄账户。每有一笔收入就存点儿钱进去。可以利用它支付购房首付款、研究生教育、购买新车或者是结婚的费用。把它存入你的支票账户所在的银行，这样转账更容易。 4．自我增值。即使你现在的工作不怎么样，也得开始建立自己的事业了。在你的领域建立人脉，加入职业协会，参加会议和培训班，自学技能，增强竞争力。 5．建立良好的信用记录。如果你没有信用卡，就去办一张。如果有，要保证每个月按时还款。只用这张卡买你能支付得起或者急需的东西，并在每个月的还款期限内全部还清欠款。 6．购买保险。如果单位不给你上医疗保险的话，就自己购买一份。如果收入刚够糊口，腿摔伤了这样的小事故有时也可能让你困窘不堪。如果你有医疗保险，可能在某些时候得到更好的照顾。对年轻人来说，医疗保险并不贵。